Wie Sie wissen, wann seine Zeit zur Ausübung Ihrer Aktienoptionen Say youre glücklich genug, um an einer neu Aktiengesellschaft zu arbeiten, die Aktienoptionen wie Süßigkeiten vergeht. Herzliche Glückwünsche. Oder vielleicht arbeiten Sie an einem altmodischen Profit-Unternehmen, das Ihnen Aktienoptionen für überlegene Leistung verliehen hat. In jedem Fall müssen Sie entscheiden, wann Sie Ihre Optionen ausüben. Wie die meisten wichtigen Dinge im Leben, ist die Entscheidung ein Urteil zu nennen. Durch Ausübung jetzt können Sie potenziell reduzieren Ihre Gesamtsteuer. Aber Sie haben auch einen unmittelbaren Steueraufwand. Plus, Sie laufen Gefahr, dass der Vorrat tauchen wird, während Sie an ihm hängen. Heres, wie die Vor-und Nachteile zu bewerten. Gunning für langfristige Kapitalertragsbehandlung Durch die Ausübung Ihrer Optionen eher früher als später, verbessern Sie die Chancen, dass Sie für eine günstige langfristige Kapitalgewinn Steuerbehandlung, wenn Sie Ihre Aktien verkaufen zu qualifizieren. Wenn Ihre Optionen die nichtqualifizierten (NQSOs), die Ausübung und das Halten der Anteile über einem Jahr bedeutet, bedeutet alle Ihre Post-Ausübung Wertschätzung für die 15 oder 20 langfristigen Kapitalgewinne Rate - oder sogar 0, wenn Ihr 2016 steuerpflichtiges Einkommen ( Einschließlich der Gewinne) beträgt 75.300 oder weniger (37.650 für Singles). Für die mehr als ein-Jahres-Regel, beginnen Zählung am Tag nach dem Erhalt der Aktien und zählen den Tag, den Sie verkaufen. Im Gegensatz dazu, wenn Sie nach einem kürzeren Eigentumszeitraum verkaufen, werden nach der Ausübung Gewinne zu Ihrem normalen Rate besteuert werden, die so hoch wie 39,6 sein könnte. Wenn Sie Anreiz-Aktienoptionen (ISOs) haben, sind die Regeln strenger. Um eine langfristige Kapitalertragsbehandlung zu erhalten, müssen Sie die Aktien mehr als zwei Jahre nach dem Erwerbszeitpunkt veräußern und seit mehr als einem Jahr (beginnend mit dem Tag nach dem Ausübungstag) im Besitz dieser Aktien sein. Wenn Sie diese Tests bestehen, wird Ihr gesamter Gewinn - der Unterschied zwischen den Verkaufs - und Ausübungspreisen - nicht mehr als 15 oder 20 besteuert. Ja Beachten Sie, dass höhere Einkommensleute auch den 3.8 Medicare-Aufschlag auf Nettoerträge aus Kapital schulden können Oben auf dem regulären Einkommensteuer-Hit. Sie können deutlich sehen, die steuerliche Vorteil der Ausübung gerade jetzt, wenn Sie denken, dass die Aktien gehen und Sie erwarten, lange genug halten, um Ihre Gewinne in Form von langfristigen Kapitalgewinnen zu nehmen. Die andere Seite der Münze Trotz der steuerlichen Vorteil, Ausübung ist jetzt nicht ein Kinderspiel. Zuerst brauchen Sie Geld. Wenn Sie es leihen, schulden Sie Interesse. Wenn Sie Ihre eigenen verwenden, youll geben, was Sie sonst auf dem Geld verdient haben. Zweitens können schlechte Steuern Dinge am Tag der Ausübung geschehen. Bei einem NQSO wird der Spread (Differenz zwischen Ausübungspreis und Marktpreis zum Zeitpunkt der Ausübung) als Gehalt besteuert. Das heißt, Sie erhalten besteuert zu Ihrem regulären Satz (die so hoch wie 39,6 sein kann), plus Sie schulden diese immer beliebte soziale Sicherheit und Medicare Steuern zu (mit einer Rate von 1,45 oder 2,35 oder 7,65, je nachdem, wie viel Sie verdient haben Durch die Zeit, die Sie ausüben). Natürlich ist dies keine große Sache, wenn Sie trainieren können, wenn es wenig oder keine Ausbreitung. Allerdings kann Ihr Option-Vesting-Zeitplan verhindern, dass Sie dies tun. Mit einer ISO, werden Sie schulden keine regelmäßige Einkommensteuer oder soziale Sicherheit oder Medicare Steuer, wenn Sie ausüben. Allerdings wird der Spread als Einkommen für alternative Mindeststeuer (AMT) Zwecke behandelt. Das könnte Sie in den AMT-Paying-Modus zu werfen. Wenn ja, youll beitreten eine große Klasse von unglücklichen Steuerzahler. Zugegeben, werden Sie wahrscheinlich generieren eine AMT Kredit, den Sie in späteren Jahren verwenden können, um Ihre reguläre Steuer senken. Aber das ist ein kleiner Trost. Wieder wird diese Sorge gemildert, wenn Sie trainieren können, wenn es wenig oder keine Ausbreitung gibt. Drittens können andere schlechte Steuern Dinge nach dem Ausübung Datum passieren. Was passiert, wenn der Bestand sinkt Im Falle von NQSO-Aktien bedeutet der Verkauf unter dem Marktpreis zum Zeitpunkt der Ausübung einen Kapitalverlust. Das tut mir leid. Wenn Sie andere Kapitalgewinne für das Jahr haben, können Sie mindestens schneiden Sie Ihre Steuerrechnung, indem Sie den Verlust gegen Ihre Gewinne. Wenn nicht, können Sie schreiben bis zu 3.000 gegen Ihr Gehalt (1.500, wenn Sie verheiratet sind und Datei separat). Jede überschüssige Verlust wird nicht helfen, Ihre steuerliche Situation bis in die Zukunft. Warten bis die letzte Minute Angesichts all der potenziellen negativen Ergebnisse einer frühen Option Übung, befürworte ich die Last-Minute-Strategie. Die letzte Minute ist, wenn die Aktie bis zu dem Punkt, wo Sie bereit sind zu entladen oder kurz vor der Option Ablaufdatum, je nachdem, was zuerst eintritt gestiegen ist. Jetzt können Sie ohne Bedenken ausüben. Die Steuerkosten werden jedoch höher sein (möglicherweise viel höher). Die zusätzlichen Steuern könnten jedoch ganz oder teilweise durch Einnahmen aus dem Geld ausgeglichen werden, das Sie nicht für die Ausübung von Geld ausgegeben haben. Natürlich könnten Sie diesen Rat befolgen und sehen Sie Ihre Firma Aktien schätzen 300 in den nächsten zwei Jahren. Dann werden Sie mir die Schuld für alle die zusätzlichen Steuern. Gehen Sie voran, aber denken Sie daran: Lotterie-Gewinner müssen Steuern zahlen mit regelmäßigen Sätzen, also, erwarten Sie keine Sympathie von Ihren Nachbarn. Diese Geschichte wurde aktualisiert. Verwandte Themen Copyright copy2016 MarketWatch, Inc. Alle Rechte vorbehalten. Intraday Daten von SIX Financial Information bereitgestellt und unterliegen den Nutzungsbedingungen. Historische und aktuelle Tagesenddaten von SIX Financial Information. Intraday-Daten verzögert pro Umtauschbedarf. SampP / Dow Jones Indizes (SM) von Dow Jones amp Company, Inc. Alle Angebote sind in lokaler Börse. Echtzeit letzte Verkaufsdaten von NASDAQ zur Verfügung gestellt. Mehr Informationen über NASDAQ gehandelte Symbole und ihre aktuelle finanzielle Situation. Intraday-Daten verzögert 15 Minuten für Nasdaq, und 20 Minuten für andere Börsen. SampP / Dow Jones Indizes (SM) von Dow Jones amp Company, Inc. SEHK Intraday Daten werden von SIX Financial Information zur Verfügung gestellt und sind mindestens 60-Minuten verzögert. Alle Anführungszeichen sind in der lokalen Austauschzeit. Keine Ergebnisse gefunden Neueste NewsTime zur Ausübung Aktienoptionen Einige Mitarbeiter könnten durch Ausübung Optionen, bevor die Steuersatzerhöhungen für 2013 festgelegt gesetzt profitieren. Dieses Transkript wurde automatisch generiert und möglicherweise nicht 100 genau. Je seltener der Raum. in Ordnung. Sind im Gespräch mit ihren Kunden viel über den Verkauf von Aktienoptionen jetzt auf die Steuersätze niedrig sind. I39m in einer Mappe in ein New Jersey hat einen Anspruch als Vorstand der Biotech-Firma interessante Gehör hat eine Menge von Optionen imeem Spieler immer in sehr verstopfte Fischerei in der Mitarbeiter. Sie diese Position zu bilden und zu diversifizieren irgendwie und niedrige Steuersätze niedrig sind, scheint es wie es39s eine gute Zeit, es zu tun. So dass sie sehen, und wie zu behandeln, dass er sowohl Anreiz Aktienoptionen und nicht qualifizierte Aktienoptionen, die eine andere steuerliche Behandlung geben. Und diese Preise können potenziell viel höher sein im nächsten Jahr. Jetzt, dass fünfunddreißig Prozent am Ende operiert. Je nach den steuerlichen Kliff Verhandlungen konnten wir eine Spitzenrate von neununddreißig Punkte sechs haben. Und dann sogar über dreiundvierzig Prozent, wenn die Medicare-Surtax zusätzlich hinzugefügt wird. So there39s möglicherweise eine riesige Steuerersparnis. Wenn man über den Verkauf Optionen vor dem Ende des Jahres den erneuerten Take Moreno Zähler Steuern wie bei jeder Steuerstrategie denken. Müssen Sie sich den Preis der Aktien auf die Gesundheit der company39s riesigen Sie denken der Arbeitgeber gut und dann Aktienkurse steigen in der Zukunft oder nicht. Aam Berater können verschiedene Arten von Optionen Modellierung flachen Shoals Methan etc zu projizieren Sie wissen und nehmen einen guten Blick und eine Analyse, ob dies wirklich eine gute Zeit für andere Gründe zu verkaufen ist. Die Auktion Kunst Ausübung der Option verkaufen die Aktien. Wenn alle diese Dinge sind mir und es ist der richtige Zeitpunkt, es zu tun, dies ist nicht eine gute Zeit, es zu tun, weil potenziell in die Sitzung auf die Steuern. Nur daran erinnern, wie mit jeder Technologie-Strategie. Sollten Sie nie lassen Sie die Steuer-Schwanz WAG der Hund. das. das. Empfohlen für SieExercising Aktienoptionen Ausübung einer Aktienoption bedeutet den Kauf der Emittentrsquos-Stammaktie zu dem durch die Option (Gewährungspreis) festgesetzten Preis, unabhängig vom Kursrsquo-Kurs zum Zeitpunkt der Ausübung der Option. Weitere Informationen finden Sie unter Über Stock Options. Tipp: Ausübung Ihrer Aktienoptionen ist eine anspruchsvolle und manchmal komplizierte Transaktion. Die steuerlichen Auswirkungen können weit variieren ndash sicher sein, einen Steuerberater konsultieren, bevor Sie Ihre Aktienoptionen ausüben. Choices Wenn Ausübung Aktienoptionen In der Regel haben Sie mehrere Möglichkeiten, wenn Sie Ihre ausgeübten Aktienoptionen ausüben: Halten Sie Ihre Aktienoptionen Wenn Sie glauben, dass der Aktienkurs im Laufe der Zeit steigen, können Sie die Vorteile der langfristigen Natur der Option und warten, um zu nehmen Ausüben, bis der Marktpreis des Emittentenbestandes Ihren Zuschusspreis übersteigt und Sie fühlen, dass Sie bereit sind, Ihre Aktienoptionen auszuüben. Denken Sie daran, dass Aktienoptionen verfallen nach einer gewissen Zeit. Aktienoptionen haben nach Ablauf ihrer Laufzeit keinen Wert. Die Vorteile dieses Ansatzes sind: yoursquoll verzögert jede Steuerwirkung, bis Sie Ihre Aktienoptionen ausüben und die potenzielle Wertschätzung der Aktie, wodurch der Gewinn erhöht wird, wenn Sie sie ausüben. Eine Ausübungs-und-Halte-Transaktion (cash-for-stock) Ausüben Sie Ihre Aktienoptionen, um Aktien Ihrer Aktien zu kaufen und halten Sie dann die Aktie. Abhängig von der Art der Option, müssen Sie möglicherweise Geld einzahlen oder leihen auf Marge mit anderen Wertpapieren in Ihrem Fidelity-Konto als Sicherheiten, um die Option Kosten, Maklerprovisionen und Gebühren und Steuern (wenn Sie für Marge genehmigt sind) zu bezahlen. Die Vorteile dieses Ansatzes sind: Vorteile der Aktienbesitz in Ihrem Unternehmen, (einschließlich aller Dividenden) potenzielle Wertschätzung der Preis für Ihr Unternehmen Stammaktien. Starten Sie eine Ausübung-und-Selling-to-Cover-Transaktion Ausüben Sie Ihre Aktienoptionen, Aktien von Ihrem Unternehmen Aktien zu kaufen, dann verkaufen nur genug der Aktien der Gesellschaft (zur gleichen Zeit) zur Deckung der Aktienoption Kosten, Steuern und Brokerage-Provisionen Und Gebühren. Die Erlöse, die Sie von einer Ausübungs-und-Verkauf-zu-Deckung erhalten, werden Aktien sein. Sie können einen Restbetrag in bar erhalten. Die Vorteile dieses Ansatzes sind: Vorteile der Aktienbesitz in Ihrem Unternehmen, (einschließlich aller Dividenden) potenzielle Wertschätzung der Preis für Ihr Unternehmen Stammaktien. Die Möglichkeit, die Aktienoptionskosten, Steuern und Vermittlungsprovisionen und etwaige Gebühren mit Erlösen aus dem Verkauf zu decken. Ausübung und Abtretung anlegen (bargeldlos) Mit dieser Transaktion, die nur bei Fidelity erhältlich ist, wenn Ihr Aktienoptionsplan von Fidelity verwaltet wird, können Sie Ihre Aktienoption ausüben, um Ihren Aktienbestand zu kaufen und die erworbenen Aktien zu verkaufen Mitgliedes und nicht die von TripAdvisor LLC. Die Erlöse, die Sie von einem Übung-und-Verkauf-Geschäft erhalten, entsprechen dem Marktwert der Aktie abzüglich des Zuschusspreises und der erforderlichen Steuerabzugs - und Maklerprovision sowie Gebühren (Ihr Gewinn). Die Vorteile dieses Ansatzes sind: Bargeld (der Erlös aus Ihrer Ausübung) die Möglichkeit, die Erlöse verwenden, um die Investitionen in Ihr Portfolio durch Ihre Begleiter Fidelity-Konto zu diversifizieren. Tipp: Kennen Sie das Verfalldatum für Ihre Aktienoptionen. Sobald sie ablaufen, haben sie keinen Wert. Beispiel für eine Incentive-Aktienoption Übung Disqualifizierung Disposition ndash Anteile, die vor der festgelegten Wartezeit verkauft wurden Anzahl der Optionen: 100 Stipendienpreis: 10 Fairer Marktwert bei Ausübung: 50 Fairer Marktwert beim Verkauf: 70 Handelstyp: Ausüben und Halten 50 Wenn Ihre Aktienoptionen vorhanden sind Weste am 1. Januar entscheiden Sie, Ihre Aktien auszuüben. Der Aktienkurs beträgt 50. Ihre Aktienoptionen kosten 1.000 (100 Aktienoptionen x 10 Stipendienpreis). Sie zahlen die Aktienoptionskosten (1.000) an Ihren Arbeitgeber und erhalten die 100 Aktien in Ihrem Brokerage-Konto. Am 1. Juni ist der Aktienkurs 70. Sie verkaufen Ihre 100 Aktien zum aktuellen Marktwert. Wenn Sie Aktien verkaufen, die im Rahmen eines Aktienoptionsgeschäfts eingegangen sind, müssen Sie: Ihren Arbeitgeber benachrichtigen (dies schafft eine disqualifizierende Verfügung). Lohn für die Differenz zwischen dem Zuschusspreis (10) und dem vollen Marktwert zum Zeitpunkt der Ausübung 50). In diesem Beispiel 40 eine Aktie oder 4.000. Kapitalertragsteuer auf die Differenz zwischen dem vollen Marktwert zum Zeitpunkt der Ausübung (50) und dem Verkaufspreis (70). In diesem Beispiel 20 eine Aktie oder 2.000. Wenn Sie gewartet haben, Ihre Aktienoptionen für mehr als ein Jahr nach Ausübung der Aktienoptionen und zwei Jahre nach dem Tag der Gewährung zu verkaufen, würden Sie anstelle des gewöhnlichen Ergebnisses Kapitalgewinne aus der Differenz zwischen dem Zuschusspreis und dem Verkaufspreis zahlen. Nächste Schritte
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